Μετακίνηση IRA

Το καλύτερο μέρος για μια ανατροπή 401k σε μια IRA είναι ότι είναι πολύ πιο εύκολο από το να διδάξει το σκυλί σας να κάνει το ίδιο τέχνασμα. Ακόμη καλύτερα είναι ότι σε σύγκριση με τους λογαριασμούς συνταξιοδότησης που χρηματοδοτούνται από εργοδότες, η ανατροπή των 401k μπορεί να σας προσφέρει το ευρύτερο φάσμα επενδυτικών επιλογών και τη μεγαλύτερη ευελιξία για προγραμματισμό διανομής κατά τη συνταξιοδότηση. Επίσης, μια ανατροπή 401k μπορεί τυπικά να λειτουργήσει με λιγότερους περιορισμούς. Ακολουθεί μια σύντομη επισκόπηση που υπογραμμίζει μερικά από τα βασικά πλεονεκτήματα ενός IRA ανατροπής σε σχέση με ένα σχέδιο που χρηματοδοτείται από εργοδότες.

Ως ιδιοκτήτης του λογαριασμού IRA, λαμβάνετε τις βασικές αποφάσεις που επηρεάζουν τη διαχείριση και το διοικητικό κόστος, το συνολικό επίπεδο εξυπηρέτησης, την κατεύθυνση των επενδύσεων και την κατανομή του ενεργητικού. Μπορείτε να αναπτύξετε το ακριβές μείγμα των επενδύσεων που αντανακλά καλύτερα την προσωπική σας ανεκτικότητα σε κίνδυνο, την επενδυτική φιλοσοφία και τους οικονομικούς στόχους. Μπορείτε να δημιουργήσετε IRAs που έχουν πρόσβαση στην επενδυτική τεχνογνωσία οποιουδήποτε διαθέσιμου συγκροτήματος αμοιβαίων κεφαλαίων και μπορείτε να ενοικιάσετε και να πυροβολήσετε τους διαχειριστές επενδύσεων σας αγοράζοντας ή πωλώντας τα κεφάλαιά τους. Μπορείτε επίσης να ελέγξετε τη διαχείριση λογαριασμού μέσω της επιλογής σας από θεματοφύλακες του IRA.

Περισσότερα οφέλη από την ανατροπή των 401k

Ενώ μπορείτε να προσβλέπουμε σε μια μακρά και υγιή καριέρα, οι αβεβαιότητες της ζωής μπορεί να επιφέρουν αλλαγές. Οι κανόνες διανομής υπηρεσιών εσωτερικού εισοδήματος για τους IRA γενικά απαιτούν από τους κατόχους λογαριασμών του IRA να περιμένουν μέχρι την ηλικία των 59½ ετών να κάνουν αποσύρσεις χωρίς ποινές, αλλά υπάρχουν διάφορες διατάξεις για την αντιμετώπιση ειδικών περιστάσεων. Αυτές οι διατάξεις είναι συχνά ευρύτερες και ευκολότερες στην εκμετάλλευση από τους κανόνες για τους κινδύνους του εργοδότη.

Οι IRAs είναι πιο χρήσιμοι στον προγραμματισμό ακινήτων από τα σχέδια που χρηματοδοτούνται από εργοδότες. Τα περιουσιακά στοιχεία του IRA μπορούν γενικά να χωριστούν μεταξύ πολλών δικαιούχων σε ένα σχέδιο περιουσίας. Κάθε ένας από αυτούς τους δικαιούχους μπορεί να χρησιμοποιήσει δομές σχεδιασμού όπως η έννοια του Stretch IRA για τη διατήρηση της φοροδιαφυγής διαχείρισης επενδύσεων κατά τη διάρκεια της ζωής τους. Οι καταβολές δικαιούχων από προγράμματα που χρηματοδοτούνται από εργοδότες, αντίθετα, γενικά λαμβάνονται σε κατ 'αποκοπήν ποσά ως πληρωμές σε μετρητά. Επίσης, εκτός από τα κράτη με ρητή νομοθεσία περί ιδιοκτησίας της κοινότητας, οι κάτοχοι λογαριασμού IRA έχουν τον αποκλειστικό έλεγχο των δικαιούχων ονομασιών τους.

401k Οφέλη από τη μετακύλιση

401k Rollovers απαιτούν προσεκτικό σχεδιασμό

Ένας κοινός στόχος του σχεδιασμού μιας κατ 'αποκοπήν κατανομής είναι η αποφυγή της περιττής παρακράτησης φόρου. Σύμφωνα με τους ομοσπονδιακούς φορολογικούς κανόνες, κάθε κατ 'αποκοπήν διανομή που δεν μεταφέρεται απευθείας από ένα λογαριασμό συνταξιοδότησης σε άλλο υπόκειται σε ειδική παρακράτηση ύψους 20%. Η παρακράτηση αυτή θα ισχύσει εφόσον ο έλεγχος του εργοδότη σας έχει συνταχθεί - ακόμη και αν σκοπεύετε να τοποθετήσετε αμέσως ισοδύναμα μετρητά σε έναν ΙΡΑ. Για να αποφύγετε την παρακράτηση, πρέπει πρώτα να δημιουργήσετε τον IRA ανατροπής σας και, στη συνέχεια, να ζητήσετε από τον εργοδότη σας να μεταφέρει τα περιουσιακά σας στοιχεία απευθείας στον θεματοφύλακα αυτού του IRA.

Λάβετε υπόψη ότι η παρακράτηση 20% δεν είναι η τελική σας φορολογική υποχρέωση. Αν ξοδεύετε την κατ 'αποκοπήν κατανομή και όχι την επανεπένδυση σε άλλο φορολογητέο λογαριασμό συνταξιοδότησης, θα πρέπει να δηλώσετε την πλήρη αξία του κατ' αποκοπή ποσού ως εισόδημα και να πληρώσετε τον πλήρη φόρο κατά το χρόνο υποβολής - με επιτόκιο έως 35% ανάλογα με την ενδεχόμενη φορολογική σας κατηγορία. Επιπλέον, το IRS γενικά επιβάλλει ποινή ποινής 10% για τις αποσύρσεις που έχουν ληφθεί πριν από την ηλικία των 55 ετών από σχέδιο που χρηματοδοτείται από εργοδότες και ηλικίας 59½ ετών από ΙΡΑ.

Επίσης, εάν σκοπεύετε να μεταβιβάσετε ολόκληρο το ποσό, αλλά έχετε κάνει την επιταγή αντί για το νέο σας θεματοφύλακα IRA, ο εργοδότης σας θα υποχρεωθεί να παρακρατήσει το 20%. Σε αυτήν την περίπτωση, μπορείτε να επιστρέψετε το 20% εάν ολοκληρώσετε την ανατροπή εντός 60 ημερών. Πρέπει να καταθέσετε το πλήρες ποσό της διανομής σας στο νέο σας IRA, συνιστώντας το 20% από τους άλλους πόρους. Όταν υποβάλετε τη φορολογική σας δήλωση για το έτος, μπορείτε στη συνέχεια να συμπεριλάβετε αίτηση επιστροφής της παρακράτησης κατ 'αποκοπή ποσού.

Εάν έχετε εισφορές μετά φόρων στο σχέδιο εργοδότη σας, μπορείτε να επιλέξετε να τις αποσύρετε χωρίς ποινή όταν μεταβιβάσετε τα περιουσιακά σας στοιχεία. Ωστόσο, αν θέλετε να αφήσετε αυτά τα χρήματα στο λογαριασμό συνταξιοδότησης για να συνεχίσετε τη φορολογική αναβολή, μπορείτε να τα συμπεριλάβετε στην ανατροπή σας. Όταν ξεκινάτε τακτικές διανομές από τον IRA σας, ένα τμήμα με αναλογία θα θεωρείται μη εφαρμόσιμο για να σας αποζημιώσει για τις εισφορές μετά από φόρους.

Μην ξεχάσετε το εταιρικό απόθεμα

Πολλές επιχειρήσεις πραγματοποιούν μερικές ή όλες τις συνεισφορές τους σε λογαριασμούς εργαζομένων με τη μορφή μετοχών εταιρειών, ομολόγων ή άλλων τίτλων. Εάν έχετε εταιρικά αξιόγραφα στο λογαριασμό σας και η τρέχουσα αγοραία αξία τους περιλαμβάνει σημαντική ανατίμηση των τιμών, θα μπορούσατε να επωφεληθείτε από τη διανομή σε είδος για τους τίτλους της εταιρείας, η οποία είναι ξεχωριστή από την εκκαθάριση κατ 'αποκοπή των περιουσιακών στοιχείων άλλων επενδύσεων.

Η διανομή σε είδος είναι η παράδοση των πραγματικών τίτλων και όχι η αξία τους σε μετρητά. Το δυνητικό όφελος πηγάζει από το γεγονός ότι οποιαδήποτε ανατίμηση των τιμών που πραγματοποιήθηκε ενώ οι τίτλοι κρατήθηκαν στο 401 (k) μπορεί να αντιμετωπιστεί ως κεφαλαιουχικό κέρδος και όχι ως απλό εισόδημα. Όταν λαμβάνετε σε είδος τη διανομή των τίτλων του εργοδότη σας, θα καταβάλετε φόρο εισοδήματος μόνο με βάση το αρχικό κόστος των τίτλων. το υπόλοιπο της αξίας κατά την ημερομηνία διανομής κατηγοριοποιείται ως καθαρή μη πραγματοποιηθείσα ανατίμηση (NUA). Όταν πουλάτε τους τίτλους, η NUA αντιμετωπίζεται ως μακροπρόθεσμο κεφαλαιακό κέρδος. Κάθε κέρδος που μπορεί να προκύψει μετά την ημερομηνία διανομής φορολογείται σαν να αγοράσατε τις αξίες κατά την ημερομηνία της διανομής. (Λάβετε υπόψη ότι η επεξεργασία NUA είναι διαθέσιμη μόνο για τίτλους που διαπραγματεύονται δημόσια.)

Μειονεκτήματα σε 401k Rollovers

Παρόλο που υπάρχουν πολλά πλεονεκτήματα για την ενοποίηση του IRA, υπάρχουν μερικά πιθανά μειονεκτήματα που πρέπει να θυμάστε. Περιουσιακά στοιχεία άνω του 1 εκατομμυρίου δολαρίων σε έναν ΙΡΑ μπορεί να ληφθούν για να ικανοποιήσουν τα χρέη σας σε ορισμένα προσωπικά σενάρια πτώχευσης. Τα περιουσιακά στοιχεία σε ένα σχέδιο που χρηματοδοτείται από εργοδότες δεν μπορούν εύκολα να ληφθούν σε πολλές περιπτώσεις. Επίσης, πρέπει να αρχίσετε να λαμβάνετε διανομές από έναν ΙΡΑ μέχρι την 1η Απριλίου του έτους, αφού φτάσετε στα 70½ εάν συνεχίσετε να εργάζεστε, αλλά τα σχέδια που χρηματοδοτούνται από εργοδότες δεν απαιτούν διανομές αν συνεχίσετε να εργάζεστε μετά από αυτήν την ηλικία.

Φωτογραφία από Φωτογραφία του Jason York

Κορυφαίες Συμβουλές:
Σχόλια: