Οι ατομικοί λογαριασμοί συνταξιοδότησης (IRAs) είναι αυτοκατευθυνόμενα ατομικά προγράμματα συνταξιοδότησης που προσφέρουν ορισμένα φορολογικά πλεονεκτήματα.

Πολλά χρηματοπιστωτικά ιδρύματα προσφέρουν αυτά τα σχέδια και οι ιδιοκτήτες του IRA μπορούν να επενδύσουν σε κάθε είδους επένδυση που επιτρέπει ο θεματοφύλακας, από απλά Πιστοποιητικά Κατάθεσης (CDs) έως μεμονωμένα αποθέματα και ομόλογα.

Τύποι IRAs

Δύο τύποι IRAs, οι παραδοσιακοί και οι Roth IRAs, επιτρέπουν στους υπαλλήλους να ελέγχουν και να συνεισφέρουν μόνοι τους, ενώ ο τρίτος τύπος IRA, ο SEP IRA, διακρίνεται ως παροχές που παρέχονται από εργοδότες. Ακολουθεί μια επισκόπηση για καθέναν από αυτούς τους τρεις τύπους.

Αν δεν ξέρετε ποιο είναι το καλύτερο για εσάς, δείτε αυτό τον οδηγό: Ο τελικός οδηγός για Roth εναντίον των παραδοσιακών συμβολών του IRA.

Παραδοσιακοί ΙΡΑ

Οι παραδοσιακοί IRA εκπίπτουν από τη φορολογία (εφόσον το εισόδημα του κατόχου δεν υπερβαίνει ορισμένα όρια) και τους λογαριασμούς απόσυρσης φόρου, πράγμα που σημαίνει ότι οι ετήσιες εισφορές στο IRA δεν φορολογούνται κατά τη στιγμή της εισφοράς και φορολογούνται αν αποσυρθούν τα χρήματα.

Αυτό μπορεί να είναι μια καλή επιλογή για επενδυτές οι οποίοι αναμένουν να βρίσκονται σε χαμηλότερο επίπεδο φόρου εισοδήματος στο μέλλον (ή επενδυτές που πιστεύουν ότι οι μελλοντικές φορολογικές κλίμακες θα είναι γενικά χαμηλότερες, ακόμα κι αν πιστεύουν ότι θα κάνουν το ίδιο ποσό χρημάτων).

Roth IRAs

Οι RRA IRAs είναι λογαριασμοί μετά τη φορολογία, πράγμα που σημαίνει ότι τα χρήματα που συνεισφέρθηκαν στο λογαριασμό έχουν ήδη φορολογηθεί.

Ωστόσο, τόσο το εισφερόμενο ποσό όσο και τα μελλοντικά κέρδη από τις επενδύσεις στο λογαριασμό μπορούν να αποσυρθούν χωρίς την καταβολή περαιτέρω φόρων. Αυτό μπορεί να είναι μια συμφέρουσα επιλογή για τους επενδυτές που πιστεύουν ότι θα βρίσκονται σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα στο μέλλον.

SEP IRAs

Απλουστευμένη Συνταξιοδότηση Εργαζομένων (ΣΕΠ) Οι ΙΡΑ χρησιμοποιούνται από τους ιδιοκτήτες επιχειρήσεων και πρέπει επίσης να προσφέρονται σε όλους τους κατάλληλους υπαλλήλους, εάν υπάρχουν.

Οι εργαζόμενοι που είναι τουλάχιστον 21 ετών και έχουν εργαστεί για αυτόν τον εργοδότη για τρία ή περισσότερα χρόνια από τους πέντε προηγούμενους και έχουν κερδίσει τουλάχιστον 600 δολάρια (το όριο για το 2017 και το 2018) για το συγκεκριμένο έτος δικαιούνται να συμμετάσχουν στο σχέδιο.

Μόνο οι εργοδότες μπορούν να συνεισφέρουν σε έναν ΣΕΠ IRA, αν και δεν είναι κλειδωμένοι να κάνουν κάποιες ετήσιες συνεισφορές με τον ίδιο τρόπο όπως ένα σχέδιο 401 (k).

Αναλήψεις από τους IRAs

Οι IRA, επειδή έχουν σχεδιαστεί για να παρέχουν στους ανθρώπους κατά τη διάρκεια των ετών συνταξιοδότησής τους, επιβάλλουν περιορισμούς στην ανάληψη κεφαλαίων πριν από την ηλικία συνταξιοδότησης, η οποία ορίζεται ως ηλικία 59½ ετών ή πλήρης και πλήρης αναπηρία.

Εάν η απόσυρση δεν πληροί τις προϋποθέσεις για ειδική εξαίρεση από αυτές τις διατάξεις, θα ισχύει ποινή 10% για το ποσό που αποσύρεται.


2018 Όρια Συνεισφοράς για τους IRAs


Παραδοσιακό IRA

Roth IRA

SEP IRA

Κάτω από την ηλικία 50 ετών

$5,500

$5,500

Έως 25% του εισοδήματος ή $ 55.000

Ηλικία 50+ Συμβολή στην κάλυψη

$6,500

$6,500

2018 Όρια Εισοδήματος IRA

Κατάσταση αρχειοθέτησης

Roth IRA

Παντρεμένος, αρχειοθέτηση από κοινού

Φάση ξεκινώντας από $ 189.000 - $ 199.000

Παντρεμένος, αρχειοθέτησης χωριστά

Φάση ξεκινώντας από $ 0 - $ 10.000

Μονόκλινο

Φάση ξεκινώντας από $ 120.000 - $ 135.000

Οποιοσδήποτε έχει εισόδημα και είναι χαμηλότερο από 70 1/2 μπορεί να συμβάλει σε μια παραδοσιακή IRA, αλλά η φορολογική έκπτωση βασίζεται σε όρια εισοδήματος και συμμετοχή σε πρόγραμμα εργοδότη.

Περίληψη

Η χρήση είτε ενός Παραδοσιακού είτε ενός Roth IRA (όποιο συμβάλλει περισσότερο στη φορολογική σας κατάσταση) είναι ένα εξαιρετικό εργαλείο εκτός από οποιοδήποτε πρόγραμμα συνταξιοδότησης που προσφέρει ο εργοδότης σας, συμπεριλαμβανομένων σχεδίων 401 (k) και SEP-IRAs.

Τα άτομα θα πρέπει να προσπαθούν να κάνουν τη μέγιστη δυνατή συνεισφορά στους παραδοσιακούς ή / και Roth IRA τους ετησίως για να επωφεληθούν πλήρως από τη φορολογική αποταμίευση.

Έχετε έναν IRA; Τι θα κάνετε για να προσπαθήσετε να φέρετε τις συνεισφορές συντάξεων μέχρι το 2018;

Κορυφαίες Συμβουλές:
Σχόλια: