Τι πρέπει να ξέρετε για τον προγραμματισμό ακινήτων

Όπως και τα περισσότερα στοιχεία της ημερήσιας διάταξης χρηματοοικονομικού προγραμματισμού για το 2009, το σχέδιο περιουσίας σας στέκεται σε μεταβαλλόμενο έδαφος. Φέτος, η απαλλαγή από τον φόρο ακίνητης περιουσίας αυξήθηκε από 2 εκατομμύρια δολάρια το 2008 σε 3,5 εκατομμύρια δολάρια ανά άτομο. Σύμφωνα με τον ισχύοντα νόμο, ο φόρος ακίνητης περιουσίας θα καταργηθεί πλήρως το 2010, μόνο για να επανέλθει με πολύ χαμηλότερη απαλλαγή το 2011, αν και πολλοί πιστεύουν ότι ο νόμος θα αλλάξει πριν από την έναρξη ισχύος της καταργήσεως. Αυτή η αβεβαιότητα έρχεται σε μια εποχή που η αξία των αποθεμάτων και των ακινήτων έχει μειωθεί σημαντικά. Εάν υπήρχε ποτέ χρόνος για να αναθεωρήσετε το σχέδιο ακινήτου σας, το 2009 είναι αυτό.

Σχεδιασμός Περιουσίας Φορολογικές ανησυχίες 2009

Ενώ τα όρια αυτών των φορολογικών διατάξεων υπόκεινται σε αλλαγές, βεβαιωθείτε ότι καταλαβαίνετε πώς λειτουργούν και πώς μπορείτε να εφαρμόσετε το καθένα καλύτερα στην δική σας κατάσταση.

  • Η απαλλαγή από το φόρο ακίνητης περιουσίας, η οποία ανέρχεται σε 3,5 εκατομμύρια δολάρια το 2009 (7 εκατομμύρια δολάρια για τα ζευγάρια), σας επιτρέπει να καταφύγετε σε ένα μέρος ή σε ολόκληρη την περιουσία σας από φόρους.
  • Η φορολογική απαλλαγή κατά τη διάρκεια της ζωής είναι για άτομα που ενδιαφέρονται να κάνουν σημαντικά δώρα (έως και $ 1 εκατομμύριο) κατά τη διάρκεια της ζωής τους χωρίς να πληρώνουν φόρο δώρων. Η απαλλαγή κατά τη διάρκεια ζωής σας συνδέεται με την απαλλαγή από το φόρο ακίνητης περιουσίας, οπότε οποιοδήποτε ποσό προικισμένο ως μέρος της φορολογικής απαλλαγής κατά τη διάρκεια της ζωής σας μειώνει το ποσό που μπορεί να περάσει από τον φόρο περιουσίας στους δικαιούχους μετά το θάνατό σας.
  • Η απαλλαγή από το φόρο δώρων σας επιτρέπει να δώσετε ένα καθορισμένο ποσό κάθε χρόνο ($ 13.000 το 2009, $ 26.000 για ζευγάρια) σε όσους περισσότερους ανθρώπους θέλετε χωρίς να ενεργοποιήσετε τον φόρο δωρεάς. Πρόκειται για μια απεριόριστη στρατηγική gifting που δεν σχετίζεται με καμία από τις άλλες εξαιρέσεις, οπότε φροντίστε να κάνετε πλήρη χρήση αυτού του "freebie" κάθε χρόνο.

Κατάλογος ελέγχου περιουσίας

Κατάλογος ελέγχου περιουσίας

Επειδή έχετε εργαστεί σκληρά για να δημιουργήσετε έναν ασφαλή και άνετο τρόπο ζωής για την οικογένεια και τους αγαπημένους σας, θα θελήσετε να δημιουργήσετε και να διατηρήσετε ένα σχέδιο περιουσίας που σας επιτρέπει να ελαχιστοποιήσετε τους φόρους ακίνητης περιουσίας και να διατηρήσετε περισσότερα από τα περιουσιακά σας στοιχεία για όσους ενδιαφέρεστε.

Χρησιμοποιήστε αυτόν τον κατάλογο ελέγχου για να αξιολογήσετε πού βρίσκεται το σχέδιο ακινήτου σας σήμερα - ή ως σημείο εκκίνησης για συζητήσεις με έναν επαγγελματία πολεοδομίας.

Μέρος 1 - Επικοινωνία με τις επιθυμίες σας

ΝΑΙΟΧΙ
Έχεις βούληση;
Ονομάσατε εκτελεστές και εντολοδόχους;
Έχετε θεωρήσει μια ζωντανή εμπιστοσύνη για να αποφύγετε το probate;
ΝΑΙΟΧΙ
Έχετε θεωρήσει μια διαθήκη βίας ή πληρεξούσιο υγειονομικής περίθαλψης σε περίπτωση καταστροφικής ασθένειας ή αναπηρίας;

Μέρος 2 - Προστασία της οικογένειάς σας

ΝΑΙΟΧΙ
Η βούλησή σας θα ονομάσει έναν κηδεμόνα για τα ανήλικα παιδιά;
Έχετε το σωστό ποσό και τον τύπο της ασφάλισης ζωής;
Έχετε εξετάσει τις διάφορες επιλογές εμπιστοσύνης (π.χ. διαβίωση, ανακλητή, αμετάκλητη, ασφάλεια ζωής);

Μέρος 3 - Μείωση των φόρων σας

ΝΑΙΟΧΙ
Εάν είστε παντρεμένοι, εκμεταλλεύεστε πλήρως την απεριόριστη παρακράτηση φόρου ακίνητης περιουσίας;
Είστε (και ο σύζυγός σας) δώρα στα μέλη της οικογένειας που επωφελούνται από την ετήσια εξαίρεση φόρου δώρων, η οποία είναι $ 13.000 ($ 26,00 για ζευγάρια) το 2009;
Έχετε θεωρήσει ένα Roth IRA, το οποίο σε ορισμένες περιπτώσεις σας επιτρέπει να μεταβιβάσετε περιουσιακά στοιχεία στους κληρονόμους χωρίς φόρο;

Το ποσό απαλλαγής από το φόρο ακίνητης περιουσίας για το 2009 είναι 3,5 εκατομμύρια δολάρια (7 εκατομμύρια δολάρια για παντρεμένα ζευγάρια). Σύμφωνα με τον ισχύοντα νόμο, ο φόρος ακίνητης περιουσίας θα καταργηθεί το 2010 και το ποσό αποκλεισμού προβλέπεται να επανέλθει σε 1 εκατομμύριο δολάρια το 2011.

Το άρθρο αυτό εκπονήθηκε από την Standard & Poor's και δεν αποσκοπεί στην παροχή ειδικών επενδυτικών συμβουλών ή συστάσεων για κανένα άτομο.

Κορυφαίες Συμβουλές:
Σχόλια: